Khi nào tôi phải kê khai thu nhập từ cổ tức vào cuối năm?

Liz thân mến: Tôi sống hoàn toàn bằng thu nhập đầu tư của mình. Tôi nhận được phần lớn thu nhập của mình vào cuối năm, chủ yếu là cổ tức từ tài khoản môi giới của tôi. Cách đây vài năm, khi nói chuyện với đại lý IRS về một vấn đề khác, tôi đã hỏi khi nào tôi nên thanh toán khoản thuế ước tính của mình. Tôi được thông báo rằng tôi phải thanh toán hàng quý. Năm nay, khi tôi nói chuyện với kế toán của mình, cô ấy nói với tôi rằng tôi có thể thanh toán một lần vào cuối năm mà không bị phạt. Ai đúng, đại lý IRS hay kế toán viên của tôi? Đáp: Mark Luscombe, nhà phân tích chính của Wolters Kluwer Tax & Accounting, cho biết: Hệ thống của chúng tôi là hệ thống thanh toán theo mức sử dụng và IRS giả định rằng thu nhập của bạn được nhận đều trong suốt cả năm. Do đó, cơ quan này thường dự kiến ​​sẽ có bốn khoản thanh toán thuế ước tính có quy mô gần bằng nhau, với các khoản thanh toán đến hạn vào ngày 15 tháng 4, ngày 15 tháng 6, ngày 15 tháng 9 và ngày 15 tháng 1. Nếu các khoản thanh toán không được thực hiện như mong đợi, bạn có thể bị phạt nộp thiếu. Tuy nhiên, IRS cho phép người nộp thuế chứng minh rằng thu nhập của họ không kiếm được như nhau trong suốt cả năm bằng cách nộp Biểu mẫu 2210 với Biểu AI liên quan (Phương thức trả góp thu nhập hàng năm), Luscombe nói. Lên lịch AI cho phép bạn hiển thị những gì vi thu nhập kiếm được trong năm nên bạn có thể khớp ngày thanh toán ước tính của mình với thời điểm bạn thực sự nhận được tiền. Luscombe lưu ý rằng Lập lịch AI sẽ làm việc nhiều hơn vì nó yêu cầu bạn báo cáo tổng thu nhập đã điều chỉnh cho mỗi quý trong số bốn quý, cũng như các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản và các mục chi tiết thuế khác. Nhưng nếu thu nhập của bạn đến vào cuối năm và khoản thuế ước tính tương ứng được thanh toán vào ngày 15 tháng 1 của năm sau, thì việc nộp giấy tờ này có thể đủ để tránh bị phạt vì nộp thiếu thuế ước tính, ông nói. Độc giả: Nhận xét sau đây được đưa ra khi tôi trả lời bức thư của một cặp vợ chồng ở độ tuổi 70 hỏi liệu họ có mắc sai lầm khi chuyển danh mục đầu tư trị giá 2 triệu đô la của mình, bao gồm 340.000 đô la trong tài khoản chịu thuế, sang một cố vấn mới hay không. Người cố vấn đề nghị bán khoản đầu tư dẫn đến hóa đơn thuế lãi vốn trị giá 50.000 đô la và kế toán của họ không chấp thuận. Tôi đã viết rằng chuyên gia thuế có thể không ở vị trí tốt nhất để đánh giá liệu việc bán hàng có cần thiết hay không, vì các kế toán viên thường tập trung vào việc giảm hóa đơn thuế nhưng đôi khi cần phải đa dạng hóa để tránh những hậu quả tài chính lớn hơn về sau. Đây là một góc nhìn khác. D tai Liz: Nhận xét rằng kế toán không ở vị trí tốt nhất để đánh giá là đúng, vì kế toán chỉ xem xét thuế. Tuy nhiên, với tư cách là một nhà quản lý danh mục đầu tư đã nghỉ hưu và nhà phân tích tài chính được cấp phép, tôi thực sự nghi ngờ rằng việc nhà quản lý đầu tư nhận số tiền lãi vốn lớn như vậy có phù hợp hay không. Sẽ chỉ hợp lý nếu danh mục đầu tư chịu thuế này không có gì ngoài các vấn đề đầu cơ trong đó, điều mà tôi thấy nghi ngờ đối với một cặp vợ chồng ở độ tuổi cuối 70. Nếu tài khoản chịu thuế có giá trị cổ phiếu quá cao hoặc bị đa dạng hóa kém theo trọng số của ngành, thì có thể thực hiện điều chỉnh trong tài khoản hưu trí lớn hơn để đưa tài khoản kết hợp vào trạng thái cân bằng tốt hơn. Việc thu được một số lợi nhuận có thể là phù hợp, nhưng chúng chắc chắn có thể được dàn trải trong vài năm, vì việc nhận tất cả chúng cùng một lúc có thể khiến cặp vợ chồng phải chịu mức thuế cao hơn. Đáp: Bạn đang nói rõ rằng cặp đôi này có những lựa chọn khác ngoài việc “xé Band-Aid” và gánh chịu một hóa đơn thuế lớn thay vì thu lợi nhuận dần dần. Cố vấn mới của họ, với tư cách là người được ủy thác, đáng lẽ phải thảo luận về các lựa chọn với họ và giúp họ hiểu được tác động, bao gồm các hóa đơn thuế dự kiến ​​và tác động tiềm tàng đến phí bảo hiểm Medicare. Nếu những cuộc thảo luận đó không diễn ra thì đó càng là lý do để tìm kiếm ý kiến ​​thứ hai từ một nhà lập kế hoạch tài chính chỉ tính phí khác. Liz Weston, nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận, là người phụ trách chuyên mục tài chính cá nhân. Các câu hỏi có thể được gửi đến cô ấy theo địa chỉ 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604 hoặc bằng cách sử dụng biểu mẫu “Liên hệ” tại Asklizweston.com. Gợi ý thực hành: 1. Theo dõi thông báo từ cơ quan địa phương tại California. 2. Kiểm tra nguồn chính thức trước khi chia sẻ lại thông tin.