Tôi nên xem xét việc chuyển đổi Roth ngay bây giờ hay sau khi tôi nghỉ hưu?

Liz thân mến: Chồng tôi và tôi đều đợi đến 70 tuổi mới bắt đầu tham gia An Sinh Xã Hội. Tôi sẽ 72 tuổi vào tháng 9 và đang cân nhắc việc nghỉ hưu. Chồng tôi đã nghỉ hưu, 74 tuổi và đang nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Chúng tôi luôn cố gắng tối đa hóa khoản đóng góp vào tài khoản hưu trí trước thuế của mình và hiện đang nhận ra nhược điểm khi chúng tôi phải trả thuế cho những khoản rút tiền bắt buộc đó. Tôi nên xem xét việc chuyển đổi Roth ngay bây giờ hay sau khi tôi nghỉ hưu? Tôi nhận ra rằng tôi sẽ cần phải trả thuế cho những chuyển đổi đó, nhưng liệu điều đó có tốt nhất khi thu nhập của tôi thấp hơn không? Tôi đang nghĩ về những đứa con của tôi và tương lai của chúng. Đáp: Việc chuyển đổi Roth ở giai đoạn cuối đời có thể khó khăn. Số tiền bạn chuyển đổi sẽ bị xóa khỏi tính toán RMD, giảm hóa đơn thuế trong tương lai. Nhưng việc chuyển đổi sẽ được thêm vào thu nhập chịu thuế hiện tại của bạn, có khả năng khiến An sinh xã hội của bạn phải chịu thuế nhiều hơn và tạm thời tăng phí bảo hiểm Medicare của bạn (nhờ số tiền điều chỉnh hàng tháng liên quan đến thu nhập hoặc IRMAA) ngoài việc tạo ra một hóa đơn thuế lớn. Về mặt lý thuyết, việc chuyển đổi vẫn có thể có ý nghĩa nếu thuế suất hiện tại của bạn thấp hơn mức bạn sẽ có khi bạn bắt đầu phân phối tối thiểu bắt buộc ở mức 73. Trường hợp chuyển đổi sẽ được củng cố nếu bạn muốn chuyển số tiền này cho con bạn. Họ có thể sẽ phải xóa mọi tài khoản hưu trí được thừa kế trong vòng 10 năm và họ có thể đang ở trong những năm có thu nhập (và nộp thuế) cao nhất khi làm như vậy. Bằng cách chuyển đổi ngay bây giờ, trên thực tế, bạn sẽ phải trả hóa đơn thuế cho họ, có thể ở mức thấp hơn mức họ có thể phải đối mặt và cho phép họ thừa kế số tiền miễn thuế. Chuyên gia thuế có thể giúp bạn tính toán để bạn hiểu được tác động tài chính của chuyển đổi. Sau đó, bạn có thể đưa ra quyết định sáng suốt về việc có nên tiếp tục hay không. Liz thân mến: Chuyên mục gần đây của bạn về cách phân bổ các khoản thanh toán thuế ước tính trong năm (bằng với số tiền phụ trợ) có thể đã bỏ sót một sắc thái quan trọng. Câu trả lời của bạn về bến cảng an toàn của Mẫu 2220 là chính xác và sẽ áp dụng nếu thu nhập của người nộp thuế là phân bổ quỹ hưu trí. Tuy nhiên, khi tôi đọc truy vấn, có thể (có lẽ?) rằng khoản phân phối cuối năm là từ một tài khoản môi giới chịu thuế. Trong trường hợp đó, ngay cả khi không có khoản phân phối trong năm cho người nộp thuế, cổ tức xuất hiện trong tài khoản của TP vẫn được coi là nhận được khi được các công ty trong danh mục đầu tư thanh toán vào tài khoản môi giới. Tôi có thể hiểu làm thế nào một n Đại lý IRS sẽ chỉ tranh luận về việc thanh toán bằng nhau. Và tôi cũng hiểu rằng một kế toán viên có năng lực sẽ biết các quy định về bến cảng an toàn. Không thể biết cái nào trong số chúng đúng ở đây từ bức thư được in. Đáp: Câu trả lời của tôi dựa trên hướng dẫn của Mark Luscombe, nhà phân tích chính của Wolters Kluwer Tax & Accounting, và ông ấy nói rằng bạn có lý. Người viết ban đầu cho biết họ nhận được phần lớn thu nhập vào cuối năm và phần lớn là cổ tức từ tài khoản môi giới của họ. Người viết đã được một đại lý IRS cho biết rằng các khoản thuế ước tính phải trả trong suốt cả năm, trong khi kế toán của người viết cho rằng điều đó là không cần thiết. Người viết không nói rõ đó là tài khoản chịu thuế hay tài khoản hưu trí hay khi nào cổ tức thực sự được trả vào tài khoản. Luscombe giả định rằng cổ tức được nhận vào cuối năm, nhưng người viết có thể muốn nói rằng cổ tức chỉ được rút vào thời điểm đó. Luscombe lưu ý, nếu tài khoản là tài khoản môi giới hưu trí đủ điều kiện, việc trả cổ tức khi nào sẽ không thành vấn đề, chỉ khi việc rút tiền được thực hiện. Nếu đó là tài khoản chịu thuế nhận cổ tức trong suốt cả năm thì tôi Đại lý RS sẽ đúng khi cho rằng cổ tức sẽ bị đánh thuế dựa trên thời điểm chúng được nhận vào tài khoản. Liz Weston, nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận, là người phụ trách chuyên mục tài chính cá nhân. Các câu hỏi có thể được gửi đến cô ấy theo địa chỉ 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604 hoặc bằng cách sử dụng biểu mẫu “Liên hệ” tại Asklizweston.com. Gợi ý thực hành: 1. Theo dõi thông báo từ cơ quan địa phương tại California. 2. Kiểm tra nguồn chính thức trước khi chia sẻ lại thông tin.